Объединенные Арабские Эмираты издали Постановление Кабинета Министров № 58 от 2020 года о правилах процедуры реального бенефициара.
Применимость
Постановление применяется ко всем компаниям в ОАЭ, за исключением компаний, зарегистрированных в финансовых свободных зонах, таких как ADGM и DIFC, и компаний, принадлежащих Федеральному правительству и их дочерним предприятиям.
Что должны делать компании
Компании должны хранитьв своих офисных помещениях:
– Реестр акционеров.
– Реестр бенефициарных владельцев.
– Реестр номинальных директоров.
Компании должны подавать декларацию UBO лицензионным органам.
Конечный бенефициар или реальный бенефициар
Для реестра реальных бенефициаров UBO можно определить как,
– Лицо, которое владеет или контролирует, через прямое или косвенное владение, не менее 25% акций компании или имеет право голоса не менее чем на 25% акций.
– Если UBO не был определен в соответствии с вышеуказанным, или если существует сомнение, что любое физическое лицо, определенное как UBO, является истинным UBO, физическое лицо, которое осуществляет контроль над компанией другими способами, будет считаться UBO.
– Если ни одно из вышеуказанных условий не выполнено, то физическое лицо, ответственное за высшее руководство компании, будет считаться UBO.
Как вести реестр?
Реестр UBO должен содержать следующую информацию без каких-либо ограничений,
– Полное имя, национальность и дата и место рождения, место проживания и адрес.
– Номер паспорта или удостоверения личности и дата выдачи и истечения срока действия.
– Причина, по которой лицо классифицируется как UBO, и дата, когда лицо стало UBO или перестало быть UBO.
Компании обязаны поддерживать реестр в актуальном состоянии и уведомлять орган о любых изменениях или поправках к предоставленной информации в течение 15 дней с момента такой изменения или поправки.
Несоблюдение
Если компании будут признаны несоответствующими правилам, Министерство экономики ОАЭ может наложить определенные административные санкции.
Как мы можем помочь?
– Подготовка реестров UBO, партнеров/акционеров и номинальных директоров/менеджеров (если применимо) в соответствии с Постановлением.
– Организация подачи документов в органы.
– Уведомление соответствующего органа о любых изменениях или поправках к предоставленной информации.